يمكن أن تحقق HSA فوائد فريدة عند التوفير في النفقات الطبية
إذا كان أي من هذه الخيارات متاحًا لك ، فمن المهم فهم كيفية مقارنة HSA مقابل HRA.
أساسيات حساب التوفير الصحي
وكما يوحي الاسم ، فإن HSA عبارة عن حساب توفير يُقصد استخدامه على وجه التحديد للرعاية الصحية. ترتبط هذه الحسابات بخطط التأمين الصحي العالية القابلة للخصم ، والتي قد يتم تقديمها من قبل صاحب العمل الخاص بك. يمكنك أيضًا اختيار التسجيل في خطة عالية الخصم مع HSA إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
يمكن استخدام HSA لدفع ثمن مجموعة واسعة من النفقات الطبية ، بما في ذلك:
- زيارات الطبيب
- الرعاية الوقائية
- خدمات متخصصة
- علاج بدني
- برامج علاج المخدرات والكحول
- برامج إنقاص الوزن
- زرع الأعضاء
- التحاليل المخبرية
- المعدات واللوازم الطبية
- خدمات المستشفيات
- خدمات طب الأسنان
- خدمات الرؤية
- الدواء الموصوف
- الأدوية الافراط في مكافحة
تقيد خدمة الإيرادات الداخلية كيف يمكن استخدام أموال HSA إلى درجة. على سبيل المثال ، لا يمكنك استخدام المال في HSA الخاص بك لدفع ثمن أشياء مثل خدمات تبييض الأسنان ، والفيتامينات ، وزرع الشعر ، ومعدات ممارسة الرياضة أو عضوية الصالة الرياضية.
استخدام أموالك HSA أمر سهل نسبيًا. يمكن لشركة التأمين الخاصة بك أن تزودك ببطاقة خصم مرتبطة بحساب التوفير الخاص بك. يمكنك بعد ذلك تمرير بطاقتك لدفع التكاليف الطبية المؤهلة وسوف يقوم مزود HSA الخاص بك بتزويدك ببيان ضريبي في نهاية السنة ، يوضح إجمالي نفقاتك ومساهماتك السنوية.
بالنسبة لعام 2018 ، يمكنك المساهمة بمبلغ 3،450 دولارًا أمريكيًا إلى HSA إذا كان لديك تغطية واحدة. يزيد الحد إلى 6،900 دولار إذا كان لديك تغطية عائلية. يمكن لأصحاب العمل تقديم مساهمات مطابقة لـ HSA بالنيابة عنك. لا يمكن أن يتجاوز مجموع مساهمات الموظفين وأصحاب العمل حد المساهمة السنوية.
كيف يعمل ترتيب السداد الصحي
يختلف ترتيب السداد الصحي عن HRA بعدة طرق رئيسية. أولا ، ليس حساب التوفير في حد ذاته ، ولا هو التأمين الصحي. لا تقدم أي مساهمات في الحساب ؛ بدلاً من ذلك ، يقدم صاحب العمل مساهمات لك.
يمكن لأصحاب العمل إنشاء حساب HRA لأي موظف دون سن 65. كما يمكنهم التحكم في كيفية إنفاق المال في حسابك. على سبيل المثال ، إذا كنت تتكفل بالنفقات الطبية التي لا يدفعها التأمين ، يمكنك الاستفادة من HRA للدفع ، ثم تغطية أي فرق متبقٍ بنفسك. بالتناوب ، قد يضع صاحب العمل خطتك بحيث تغطي مبلغًا محددًا لا يغطيه التأمين ؛ ثم ، HRA الخاص بك يدفع الباقي.
من حيث حدود المساهمة ، تختلف هذه بناءً على نوع HRA الذي وضعه صاحب العمل. على سبيل المثال ، لا يوجد حد للمساهمة السنوية في HRA المتكامل المرتبط بخطة صحية جماعية عالية قابلة للخصم.
يبلغ الحد الأدنى لمساهمة صاحب العمل الصغير (QSEHRA) للشركات الصغيرة التي تم تصميمها للشركات التي تضم 50 موظفًا أو أقل ، ما يعادل 5050 دولارًا للتغطية الفردية و 10،250 دولار أمريكي لتغطية الأسرة في عام 2018.
على غرار HSAs ، يمكن استخدام الأموال المحتفظ بها في HRA فقط للنفقات الطبية المؤهلة. بشكل عام ، يشمل ذلك المصاريف التي تغطيها خطة التأمين الصحي الخاصة بك ، مثل زيارات الطبيب وخدمات المستشفى والعقاقير الطبية. صاحب العمل لديه خيار لتوسيع نطاق التغطية لتشمل مجموعة كاملة من النفقات التي هي HSA المؤهلة ، ولكن هذا ليس إلزاميا.
فوائد HSAs مقابل HRAs
قد يبدو HSA و HRA متساويين في الفائدة ولكن HSAs تعطي بعض الفوائد الهامة التي لا تقوم بها HRAs.
أولاً ، تكون المساهمات التي تقوم بها معفاة من الضرائب. تخفض الخصومات دخلك الخاضع للضريبة للسنة ، مما قد يؤدي إلى فاتورة ضريبية أقل أو استرداد أكبر.
مساهمات HRA قابلة للخصم ولكن فقط لصاحب العمل الخاص بك ؛ لا تحصل على استراحة ضريبية لوجود أحد هذه الحسابات.
بعد ذلك ، لست ملزمًا باستخدام أموال HSA حتى تحتاجها. الأموال التي تساهم بها تدوم من سنة إلى أخرى وحتى تقوم بسحبها ، فإنها تستمر في كسب الفائدة. من خلال HRA ، يقرر صاحب العمل ما إذا كنت ستسمح لك بحمل مساهمات أكثر من سنة إلى أخرى. إذا لم يكن هذا خيارًا ، فإن أموال HRA الخاصة بك تصبح في الأساس استخدامًا لها أو تفقدها.
تختلف طريقة استخدام الأموال في HSA ضد HRA أيضًا. إذا لم يختار صاحب العمل تجاوز النفقات التي تغطيها خطة الرعاية الصحية الخاصة بك ، فقد تجد نفسك تدفع أكثر من جيبك لتغطية النفقات الطبية التي يمكن أن تغطيها HSA.
وأخيرا ، وربما الأهم من ذلك ، يمكن أن يقوم HSA بعمل مضاعف كأداة لتخطيط التقاعد. عادة ، يخضع السحب من HSA لأي شيء آخر غير الرعاية الصحية لعقوبة ضريبية قدرها 20 في المائة وضريبة الدخل العادية. إذا حافظت على صحتك واستمرت في تجميع الأموال في حسابك خلال سنوات عملك ، يمكنك سحب الأموال من حسابك لدى HSA في سن 65 عامًا أو أكثر لأي غرض ، دون تحمل عقوبة 20٪. لا تزال أنت مدينًا لضريبة الدخل العادية على السحب الخاص بك ، ولكن هذا يمكن أن يكون وسيلة مفيدة لاستكمال مزايا الضمان الاجتماعي أو دخل التقاعد من 401 (k) أو حساب تقاعد فردي.
الإسهام في HSA ، حتى لو لم يكن لديك الحد الأقصى من خطتك كل عام ، يمكن أن يكون مفيدا في خلق مصدر إضافي للادخار للتقاعد. ومع ذلك ، إذا كانت لديك فقط HRA متاحة ، فمن المهم أن تفهم بالضبط كيف يمكنك استخدامها للتأكد من تحقيق أقصى استفادة منها.